Коммерческий банк "Рента-Банк"
(Открытое акционерное общество)
121059, г. Москва, Бережковская наб., д. 20Г
тел. 8-499-240-5643
факс 8-499-240-5663
 
Главная О Банке Корпоративным клиентам Частным лицам Контакты
 


КУРСЫ ВАЛЮТ НА 28.06.2017

Покупка Продажа
USD 58.00 59.10
EUR 65.20 67.60







КАЛЕНДАРЬ

Сегодня: 28.06.2017

пн вт ср чт пт сб вс
19 20 21 22 23 24 25
26 27 28 29 30 1 2
3 4 5 6 7 8 9
10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23


КРИТЕРИИ ОТНЕСЕНИЯ КЛИЕНТОВ К КАТЕГОРИИ КЛИЕНТА – ИНОСТРАННОГО НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА

К категории клиента – иностранного налогоплательщика относятся клиенты – юридические лица, совокупный остаток на счетах которых на 01.07.2014 равен или превышает сумму 250000,00 долларов США (эквивалент в иностранной валюте по курсу, действующему на дату анализа), и имеющие хотя бы один из указанных признаков:

      - Страна учреждения/регистрации клиента, или его резидентства, в том числе налогового, – Соединенные Штаты Америки;

- Страна учреждения/регистрации участника/акционера – юридического лица, или его резидентства, в том числе налогового, – Соединенные Штаты Америки;

- В числе участников/акционеров клиента или его бенефициарных владельцев состоит физическое лицо – резидент (обладатель грин-карты) или гражданин Соединенных Штатов Америки;

- В числе участников/акционеров клиента или его бенефициарных владельцев состоит физическое лицо, место рождения которого Соединенные Штаты Америки;

- В числе участников/акционеров клиента или его бенефициарных владельцев состоит физическое лицо, имеющее адрес резидента или почтовый адрес (включая п/я) Соединенные Штаты Америки;

- В числе участников/акционеров клиента или его бенефициарных владельцев состоит физическое лицо, адрес места жительства которого неизвестен.

К категории клиента – иностранного налогоплательщика относятся клиенты – индивидуальные предприниматели, совокупный остаток на счетах которых на 01.07.2014 равен или превышает сумму 50000,00 долларов США (эквивалент в иностранной валюте по курсу, действующему на дату анализа), и имеющие хотя бы один из указанных признаков:

- Резидентство Соединенных Штатов Америки (обладатель грин-карты);

- Гражданство Соединенных Штатов Америки;
- Место рождения в Соединенных Штатах Америки;
- Адрес резидента в Соединенных Штатах Америки;
- Почтовый адрес в Соединенных Штатах Америки;
- Телефонный номер Соединенных Штатов Америки;

- Наличие постоянно действующего распоряжения на перевод денежных средств в Соединенные Штаты Америки;

- Право подписи предоставлено лицу, адрес резидента или почтовый адрес (включая п/я) которого Соединенные Штаты Америки

 При приеме клиента на обслуживание отнесение его к категории клиента – иностранного налогоплательщика осуществляется по вышеуказанным признакам без учета суммы остатка на счетах.

СПОСОБЫ ПОЛУЧЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ СООТВЕТСТВИЯ КЛИЕНТА КРИТЕРИЮ ОТНЕСЕНИЯ К ИНОСТРАННОМУ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКУ:

         - анализ предоставленных клиентом в целях его идентификации документов и сведений;

- запрос дополнительных документов и сведений;

- иные способы, разумные и достаточные в соответствующей ситуации.

Учрежден собранием учредителей
21 сентября 1993 года
   
© 2007 Коммерческий банк "Рента-Банк"
Все права защищены